Лизинг авто для ИП
Лизинг для ИП: что это такое, условия получения, плюсы и минусы
Лизинг – это крайне выгодная и удобная форма приобретения дорогостоящих предметов длительного пользования (бухгалтер сказал бы – основных средств). Однако проведение такой сделки накладывает определенные ограничения на ее участников. Причем, в зависимости от того, кто является участником, данные условия отличаются между собой. Представляется интересным разобрать ситуацию, применительно к индивидуальным предпринимателям. Итак, что такое лизинг для ИП простыми словами?
Что представляет собой лизинг для ИП?
Для начала имеет смысл пояснить, что вообще представляет собой лизинг. Слово лизинг происходит от английского «to lease» – сдавать в аренду. Однако к аренде данная сделка имеет весьма опосредованное отношение. И вот, почему.
Предположим, некий субъект имеет желание приобрести, к примеру, автомобиль (рабочий вариант). Но у него при этом нет и половины необходимой для этого суммы. В этом случае он может обратиться в банк за кредитом (благо, автокредитование в стране развито и широко практикуется). Ну а может поступить и по-другому: найти другого посредника – лизинговую компанию, которая выкупит этот автомобиль у поставщика, а затем передаст это авто в пользование ему с тем, чтобы он в дальнейшем плавно выкупал его у лизинговой компании, внося ежемесячные платежи. Что мы в итоге имеем:
- Продавцу автомобиля лизинг выгоден тем, что, благодаря ему, у него появляется больше клиентов. Ведь лизинговые компании здесь, говоря по сути, финансируют покупку.
- Покупателю лизинг выгоден тем, что, не имея всей суммы денег (причем, не хватает обычно процентов 75%), он имеет возможность получить дорогостоящий объект в пользование, расплачиваясь за него в течение длительного времени.
- А лизинговая компания зарабатывает на всей этой сделке, благодаря проценту комиссии, который она присовокупляет к каждому лизинговому платежу.
Получается, что лизинг – это никакая не аренда, а самая настоящая рассрочка при покупке дорогостоящих предметов длительного пользования (основных средств). Но почему же данную процедуру все-таки называют арендой? Дело в сроке лизинговой сделки. Он совпадает с периодом полной амортизации приобретаемого объекта основных средств. То есть, по бумагам после истечения договора этот объект лизинга, как бы, перестает существовать. А пока его стоимость присутствует на балансе лизинговой компании (а именно там объект числится), за его использование получатель платит ежемесячную ренту. Так выглядит процесс финансовой аренды.
Немного о терминологии:
- Дорогостоящий товар, который приобретается в рамках лизинговой сделки, будем именовать объектом лизинга.
- Лизинговая компания – это лизингодатель (потому что именно она является юридическим собственником объекта лизинга).
- Покупатель – это лизингополучатель.
При этом получатель объекта лизинга может иметь различный статус. Это может быть:
- физическое лицо;
- юридическое лицо (ООО; ЗАО; ОАО или ПАО);
- индивидуальный предприниматель (ИП).
Основной водораздел, влияющий на степень выгоды при оформлении лизинговой сделки, проходит по линии выплаты НДС.
ВАЖНО! Лизинг выгоден всем сторонам сделки (это будет продемонстрировано далее), но если лизингополучатель является плательщиком НДС, то такая сделка для него выгоднее, чуть ли не втройне.
Согласно российскому законодательству индивидуальные предприниматели могут находиться:
- как на упрощенной системе налогообложения;
- так и на ОСН (общей системе налогообложения).
В последнем случае ИП выписывает своим покупателям счета-фактуры, а также является субъектом, ответственным за администрирование и уплату налога на добавленную стоимость.
Так вот, во всех случаях лизинг для ИП представляет собой стандартизованную систему кредитной поддержки при формировании основных фондов, благодаря которой бизнес данного предпринимателя может очень быстро выйти на новый уровень. Но если это ИП еще и является плательщиком НДС, то в этом случае предприятие может получать доход от одного только факта использовании лизинговой сделки. Расскажем об этом далее.
Лизинг для ИП: условия получения
Условия заключения лизинговой сделки для ИП ничем не отличаются от условий, выставляемых юридическим лицам:
Лизинговая компания крайне заинтересована в платежеспособности своих клиентов. Ее бизнес состоит в том, чтобы сдавать как можно больше объектов основных средств в лизинг, но при этом ее ликвидность зависит от того, насколько аккуратно и в полном объеме клиенты будут вносить лизинговые платежи. А это уже функция от степени рентабельности и прибыльности бизнеса каждого лизингополучателя. Поэтому компания весьма подробно исследует деятельность потенциального клиента перед тем, как заключить договор на лизинг даже самой недорогой машины.
От юридического лица потребуется предоставление:
- формы 1 бухгалтерского баланса (б/б);
- формы 2 б/б (Отчета о прибылях и убытках);
- формы 4 б/б (отчета о движении денежных средств);
- справки о структуре основных средств;
- справки о структуре кредиторской задолженности;
- справки об отсутствии задолженности по налогам;
- справки из банка о среднемесячном остатке.
(Некоторые лизинговые компании выставляют и другие дополнительные требования по документам).
Однако в соответствии с российским законодательством ИП не составляют бухгалтерские балансы и другие формы к ним. Поэтому именно от ИП требуются:
- Для тех ИП, которые состоят на упрощенной системе налогообложения (УСН) – распечатка книги учета доходов и расходов (КУДиР), а также декларации по НДФЛ.
- Для тех ИП, которые состоят на основной системе налогообложения (ОСНО) – декларации по форме 3-НДФЛ, КУДиР и распечатка книги учета покупок и продаж по НДС.
Что касается справок, то все их требуется предоставить в полном объеме.
ВАЖНО! Некоторые лизинговые компании заставляют своих клиентов писать официальные письма, что их юридические лица не осуществляли эмиссии векселей. Впрочем, вексель – это безусловное обязательство и его исполнение в любом случае не будет зависеть ни от каких писем.
Лизинговая компании хочет быть уверена, что клиент сможет выполнять обязательства по договору в течение всего срока его действия. То есть, клиент на момент совершения лизинговой сделки уже должен быть опытным предпринимателем. А потому лизинг доступен только для тех юридических лиц и ИП, которые уже просуществовали на рынке в течение не менее 5 отчетных периодов (то есть, год и 3 месяца), чтобы у аналитиков компании была возможность проследить динамику развития экономической деятельности клиента по предоставляемой им бухгалтерской отчетности.
И последнее (по счету, но не по значению). Все участники лизинговой сделки должны вести сугубо легальную, прозрачную деятельность. Ни лизингодатель, ни лизингополучатель не должны участвовать в «серых» схемах, связанных с отмыванием и легализацией денежных средств. Дело в том, что при заключении лизинговой сделки у ФНС появляются объективные основания для проверки лизингодателя, а значит, и всех его клиентов. При условии, если выяснится присутствие признаков «обналички», сделка может быть расторгнута в принудительном порядке.
Плюсы и минусы лизинга для ИП
А теперь рассмотрим подробно все плюсы и минусы лизинговой сделки с точки зрения индивидуальных предпринимателей.
Преимущества
- Сама возможность получения основных средств в лизинг – это прекрасная возможность для индивидуальных предпринимателей ускоренными темпами развить собственный бизнес и вывести его на новый уровень по показателям выручки и прибыли (то есть, увеличить данные показатели на порядок). И все это без существенных затрат собственных средств.
- Все лизинговые платежи облагаются НДС (по закону лизинговые компании не могут состоять на упрощенной системе налогообложения). Для ИП, которые состоят на ОСНО, это очень выгодно, так как в данном случае этот НДС полностью предъявляется государству к возмещению. А это 20% стоимости приобретаемого основного средства (плюс комиссия лизинговой компании).
- Лизинговая компания начисляет проценты только на остаток суммы по основному долгу. При этом, величина этого основного долга изначально делится на равное количество частей, соответствующее сроку кредитования по сделке, и каждый месяц в состав лизингового платежа входит (1/число месяцев кредита) стоимости объекта лизинга (плюс проценты на остаток суммы за предшествующий период). Из этого следует, что каждый месяц величина процентных платежей будет неизменно сокращаться. Поэтому в случае лизинга корректнее судить о его реальной стоимости не по процентной ставке на заемную часть суммы, а по общему удорожанию за период кредитования.
ВНИМАНИЕ! Период кредитования по сделке может не совпадать со сроком лизингового договора. Обычно период кредитования кратен 12 месяцам, а срок сделки определяется длиной амортизационного периода (это может быть 1 год, а может превысить и десяток лет, как в случае с некоторыми видами автотранспортной спецтехники).
Так вот, при сроке кредитования в 24 месяца на грузовой автомобиль до 15 тонн, при ставке процента на заемные деньги в размере 22%, общее удорожание (по истечении 2 лет) не превысит 12%. То есть, в абсолюте, это 6% в год. Где вы встречали такую стоимость заемных денег?
Итак, лизингополучатель-ИП, который находится на УСН (то есть, не платит НДС), не имеет возможности предъявить его государству. В этом случае при использовании стандартной процедуры лизинга он просто имеет доступ к беспрецедентно дешевым заемным деньгам, эффективная ставка по которым лишь на пару процентов превышает инфляцию (6% по лизингу по сравнению с 4–5% инфляционного удорожания по году).
ВАЖНО! Если обратиться за стандартным кредитом на цели ведения бизнеса в банк, то там ставка составит от 20% до 30%.
Но если же ИП находится на основной системе налогообложения, то лизинговая сделка для него – это возможность реального дотирования. Итак, во-первых, он имеет ставку по заемным деньгам, которая на пару процентов выше инфляции (6%). А во-вторых, он на эту же самую сумму каждый месяц имеет экономию в 20%, на легальных основаниях не доплачивая НДС в бюджет. То есть, в рамках нашего примера стоимость лизинга для ИП на ОСНО составит…
6% – (20% ÷ 2 года) = -4%
Иными словами, предпринимателю кто-то доплачивает. Это вид реальной дотации, фиксируемой регулярно, и надо отметить, что эта дотация приятная. Кто же ее платит? Очевидно, что главным донором здесь является государство, которое, в соответствии с законом, принимает фактуруемые затраты по НДС к учету. И формируется данная дотация именно за счет недоплачиваемого налога. Да, НДС платить выгодно!
- Кроме того, при настойчивом торге лизингополучатель имеет возможность еще больше снизить ставку по заемным деньгам в рамках лизинговой сделки (хотя, куда уж меньше).
Дело в том же НДС-е. Лизингодатель приобретает объект лизинга за 100% его стоимости. А лизингополучателю отдает в пользование за первичный взнос, который на современном этапе развития рынка не превышает 20%. Кроме того, он получает также первые лизинговые платежи, каждый из которых также не превосходит 5% от стоимости объекта лизинга (обычно). Итого, в совокупности за первый отчетный квартал лизингодатель потратит 100% стоимости объекта, а обратно получит:
*(20% + 5% + 5% + 5%) = 35%
(*величина в 5% взята условно и приблизительно, кроме того, в другие месяцы величины лизинговых платежей, разумеется, будут меньше).
То есть, не более 35%. Эта ситуация, разумеется, в той же пропорции отразится и на объемах уплачиваемого и предъявляемого НДС. У лизинговой компании НДС перманентно отрицателен (в течение первых нескольких лет). То есть, лизингодатель имеет правовые основания реально взыскивать деньги из бюджета, формируя резервы. И вот эти фонды лизинговая компания вполне способна пустить на частичное финансирование новых сделок. То есть, говоря по-простому, снизить процент по заемным деньгам.
Недостатки
Главным недостатком можно выделить только невозможность участия в совершении лизинговых сделок «нулевых» компаний. Это могут быть только фирмы, в который бизнес уже идет и идет неплохо (иначе лизингодатель не одобрит сделку).
Можно ли взять авто или спецтехнику в лизинг без первоначального взноса
Чем менее ликвидным является объект лизинга, тем больший первоначальный взнос будет требовать и лизинговая компания, и банк, в котором она будет рефинансировать данную сделку.
Впрочем, далеко не все сделки лизингодатель обязательно финансирует за счет банковских кредитов – некоторые он может осуществить и за счет собственных средств. Так что это вопрос рыночной конъюнктуры (того, удастся ли вам найти такого лизингодателя), а также успеха в ваших переговорах.
Теоретически, разумеется, такая возможность присутствует.
Как взять машину в лизинг для ИП
Помимо указанных выше финансовых и бухгалтерских документов индивидуальному предпринимателю следует предоставить полный комплект учредительных документов на свое ИП. Процедура стандартная и не имеет никаких особенностей.
Резюме
Что же такое лизинг для ИП простыми словами? Индивидуальные предприниматели – это субъекты малого бизнеса. И именно они более других участников рынка нуждаются в удобном и дешевом кредитном финансировании. Лизинг предоставляет им такую возможность, фактически, для них это спасительная финансовая технология. Главное – это раскрутиться в течение первого года и трех месяцев.
Машина в лизинг для ИП
Для ведения бизнеса индивидуальному предпринимателю нужны транспортные средства. Поскольку стоимость автомобилей сегодня довольно высока, многие граждане обращаются в банки для получения автокредита. Однако в последние годы все более распространенной становится услуга лизинга авто для ИП, с помощью которой можно получить транспортное средство на более выгодных условиях.
Автолизинг: суть понятия
Под лизингом подразумевают долгосрочную аренду движимого либо недвижимого имущества. Но в отличие от обычного договора аренды, в случае с лизингом предусмотрена возможность дальнейшего выкупа объекта, которым пользуется арендатор. В большинстве случаев последние поступают именно так.
Существуют разные виды лизинга. Если предметом договора является транспортное средство, применяется термин «автолизинг». Данный вид, в свою очередь, подразделяется на лизинг легковых автомобилей, грузовой техники и т. д. Автолизинг является особенной формой отношений между арендодателем и арендатором. Он совмещает в себе понятия кредита и аренды. Схема, по которой действует автолизинг для ИП, выглядит следующим образом:
- Лизингополучатель (в данном случае – ИП) подбирает необходимое для него транспортное средство.
- Лизингодатель выкупает данное ТС у дилера и предоставляет его в пользование ИП.
- После передачи транспортного средства в пользование ИП, последний каждый месяц выплачивает определенную сумму средств, которая, являясь арендной платой, одновременно погашает затраты лизингодателя на приобретение автомобиля.
- По истечении срока, прописанного в договоре, ИП имеет право выкупа собственности либо может продолжить срок действия документа.
Так в общих чертах выглядит предоставление транспортного средства индивидуальному предпринимателю по условиям лизинга. Сегодня подобную услугу предоставляют банковские организации, так и специализированные компании (в большинстве случаев являются посредниками между финансовыми учреждениями и лизингополучателями).
Обычно от лизингополучателя требуется первоначальный взнос, который ровняется определенному проценту от стоимости авто. Но не все компании работают на таких условиях. В любом случае машина в лизинг для ИП – это возможность получить необходимое транспортное средство без значительных единовременных расходов. Средства, которые пошли бы на покупку авто, при этом, можно использовать для расширения бизнеса.
Отличия автолизинга от автокредита
Главным различием между лизингом и займом на покупку автомобиля является право собственности. Если ИП приобретает автомобиль за кредитные средства, ТС переходит в его собственность и, в большинстве случаев, становится залогом возвращения средств. При лизинге машина является собственностью лизингодателя до момента выкупа. Кроме того:
- При автокредите гражданин получает в пользование деньги, при лизинге – движимое имущество.
- Лизинг предусматривает подписание договоров трема сторонами: дилером, предоставившим авто, лизингодателем и лизингополучателем. При оформлении автокредита участниками договора выступают финансовое учреждение и индивидуальный предприниматель.
- Долгосрочная аренда с правом выкупа не сопровождается начислением дополнительных комиссий, что часто практикуется банковскими организациями.
- Стандартный срок автокредита – около 3 лет. В случае с лизингом – до 5 лет.
- Покупая транспортное средство, ИП может оплатить его страхование путем внесения единовременного платежа либо растянув выплаты на длительный срок. Банковские организации не предоставляют своим клиентам подобного выбора.
- При оформлении лизинга у ИП по истечении срока договора есть выбор: выкупить транспортное средство (часто по символической стоимости) либо возвратить его и заключить новый договор, касающийся другого ТС.
Поскольку автокредит предусматривает предоставление средств, а не транспортного средства, заемщику необходимо погашать не только тело кредита, но и начисляемую процентную ставку. В случае с лизингом проценты не начисляются. Однако ИП придется платить за то, что компания приобрела для него автомобиль. Вместо процентной ставки, лизинговые организации пользуются удорожанием объекта аренды.
Какие факторы влияют на удорожание
Как и в случае с банковскими кредитными продуктами, индивидуальный предприниматель в итоге переплатит за транспортное средство. Конкретный размер переплаты зависит от установленного удорожания объекта аренды. Данный параметр зависит от:
- Конкретной лизинговой компании. В подобных организациях устанавливаются нормы ожидаемой прибыли. Размер удорожания будет напрямую зависеть от данной нормы.
- Источника ее финансирования.
- Размера первоначального взноса. Чем больше средств лизингополучатель вносит, тем ниже размер удорожания.
- Способа произведения выплат. Удорожание будет ниже, если имеют место аннуитетные платежи.
В некоторых компаниях машина в лизинг может быть взята без удорожания. Подобное возможно, если организация тесно сотрудничает с продавцом транспортного средства, вследствие чего получает скидку, покрывающую удорожание.
Конкретные предложения
Заключить договор можно как с банком, так и специализированной лизинговой компанией. Как именно поступить, решает сам ИП. Однако далеко не все банки имеют программы, предназначенные для индивидуальных предпринимателей. Еще один вариант действий – воспользоваться услугой лизинга от отечественных производителей автомобилей.
Банки и лизинговые компании
Цены разных лизинговых программ отличаются друг от друга. Они зависят от стоимости и характера приобретаемого транспортного средства, срока его выкупа. Условия лизинга авто для ИП в отечественных компаниях выглядят следующим образом:
- «УралСиб». Лизинговая компания. Договор можно оформить как в отношении легкового автомобиля, так и специализированной техники. Присутствует первоначальный взнос – 15 процентов. Размер удорожания – от 7%. Срок аренды с последующим выкупом – до 3 лет.
- «ВТБ-Лизинг». Компания входит в группу «ВТБ». Считается государственной, поскольку РФ принадлежит около 60% акций группы. Для индивидуальных предпринимателей действуют две лизинговые программы:
- «Лизинг-Стандарт». Предприниматель самостоятельно выбирает поставщика. Предусмотрена возможность использования любого транспортного средства. Срок действия договора – до 9 лет. Объект должен стоить более 850 тысяч рублей.
- «Лизинг-Партнер». Данная программа рассчитана на клиентов, которым требуется менее дорогостоящая техника. В согласии с условиями программы, стоимость транспортного средства должна превышать 300 тысяч рублей. Срок – до 5 лет. Существует одно ограничение – автомобиль может быть куплен только у партнера организации.
- Europlan. В компании действуют лизинговые программы, с помощью которых ИП может приобрести как легковой автомобиль, так и специализированную технику (к примеру, автобус или грузовик). Минимальный взнос – не менее 10% от стоимости. Однако в некоторых случаях компания предоставляет авто в лизинг для ИП без первоначального взноса.
Свои лизинговые программы есть и у таких организаций, как: Carcade, «НОМОС», «Авангард-Лизинг» и т. д. По состоянию на сегодняшний день, на рынке работает более ста крупных лизинговых компаний.
Лизинг от производителей транспортных средств
Некоторые отечественные автопроизводители предлагают гражданам использовать их продукцию на условиях лизинга. Как и в случае с лизинговыми компаниями, по истечении определенного срока ИП сможет выкупить арендованный автомобиль. Следующие производители транспортных средств распространяют свою продукцию подобным образом.
У ОАО «КамАЗ» есть дочернее предприятие «Камаз-Лизинг», распространяющее продукцию данной марки на условиях лизинга. Индивидуальный предприниматель может воспользоваться одним из следующих предложений:
Наиболее выгодной для ИП является программа «Хозяин успеха», поскольку одним из ее условий для индивидуальных предпринимателей является удорожание в размере -3 процента в год. Средние сроки действия договора для всех продуктов – до 5 лет. Получить транспорт срочно можно, воспользовавшись программой «Экспресс-лизинг».
Предприятие «ГАЗ» также предоставляет своим клиентам возможность оформить автомобиль в лизинг. Данная услуга распространяется на все автомобили компании, выпуск которых осуществляется в данный момент (в том числе и на новый модельный ряд «Газель»). Оформить договор можно при посредстве одной из следующих организаций:
От лизингополучателя не требуется предоставлять обширный список документации. Получить автомобиль можно в кратчайшие сроки. Конкретный срок действия договора и размер первоначально взноса зависят от лизинговой программы.
Преимущества и недостатки автолизинга для ИП
Оформить автомобиль в лизинг гораздо проще, нежели взять автокредит. Лизинговые программы являются менее рискованными, поэтому компании могут рассмотреть заявку даже от того ИП, у которого нулевой баланс. Соответственно, у индивидуального предпринимателя гораздо больше шансов получить автомобиль по условиям лизинга, нежели взять кредит. Следует также выделить следующие преимущества автолизинга:
- возможность получить технику в кратковременное пользование, если по истечении определенного промежутка времени она станет ненужной;
- для того чтобы получить транспорт необходимо предоставить меньше документов, нежели для оформления займа;
- в случае отношений аренды автомобиль не переходит в собственность лизингополучателя, соответственно, не числится на балансе предприятия. Данное обстоятельство влияет на размер налогов, взыскиваемых с ИП;
- разбирательства со страховщиком в случае повреждения ТС проводит лизингодатель, а не ИП.
Невзирая на очевидные преимущества, для лизинга характерны и определенные недостатки. Следует отметить следующее:
- хотя лизинг не является формой кредитования, индивидуальный предприниматель все равно переплачивает за транспортное средство;
- поскольку авто принадлежит лизингодателю, он вправе наложить определенные ограничения на его использование. К примеру, возможно ограничение максимального годового пробега;
- лизингодатель может разорвать договор с ИП без возврата средств, выплаченных индивидуальным предпринимателем. Сделать это можно без обращения в суд.
Таким образом, сегодня существует возможно взять авто в лизинг для ИП. Плюсы и минусы данного способа, приведенные выше, позволят оценить преимущества и недостатки автолизинга. Если индивидуальный предприниматель решил воспользоваться лизингом, он может обратиться в дочернее предприятие одного из российских банков либо воспользоваться услугами специализированных компаний. Некоторые производители транспортных средств обладают собственными лизинг-компаниями (к примеру, «КамАЗ»).
Что такое лизинг для ИП: это возможность без особых проблем приобрести автомобиль для коммерческих целей. Лизинг — это реальная помощь малому бизнесу, поскольку услуга предоставляется на более выгодных условиях, чем автокредит. Заемщик получает определенные льготы по налогам и ряд других преимуществ.
Сумма лизингового соглашения может составлять от 100 тыс. до 15 млн р., а процентные ставки — от 15 до 20%. Срок действия сделки варьируется от года до 7 лет, а размер авансового платежа — от 10 до 50%. В некоторых случаях условия получения автомобиля не предполагают внесение первоначального взноса.
А вот страхование транспортного средства обязательно при каждой лизинговой сделке. Дополнительное обеспечение займа, как правило, не требуется, так как сам автомобиль выступает в роли залогового имущества.
Лизинг авто для ИП
Предприниматели могут взять в пользование практически любой автомобиль: грузовик, легковую машину, спецтехнику и т. д. Схема соглашения довольно простая: ИП заключает договор с лизинговой компанией на покупку выбранной техники, например, на грузовой автомобиль. Компания выплачивает его полную стоимость, ставит к себе на баланс, после чего передает клиенту для использования в бизнесе. ИП постепенно выплачивает лизингодателю стоимость имущества.
Применяется и возвратный лизинг, когда продавец машины одновременно является лизингополучателем. По такой форме соглашения у владельца имущества по факту остается сам актив и деньги, которые можно использовать по собственному усмотрению. Данная услуга не предполагает сбора большого пакета документов. А сам процесс оформления сделки занимает 2 — 3 дня.
Как ИП купить автомобиль в лизинг?
Для того чтобы взять лизинг на ИП, необходимо выполнить следующие действия:
- Подберите транспортное средство и определитесь с продавцом.
- Выберите лизинговую компанию.
- Зайдите на сайт организации и оформите онлайн-заявку на лизинг. Укажите в анкете наименование ИП, адрес регистрации, контактные данные, предмет лизинга, его стоимость, размер авансового платежа.
- Отправьте заявку на обработку и дождитесь обратной связи с менеджером для уточнения некоторых вопросов.
- Соберите пакет необходимых документов и посетите офис организации.
- Дождитесь окончательного решения по заявке, согласуйте все условия и подпишите договор в случае одобрения сделки.
- Внесите сумму авансового платежа.
При выполнении указанных действий лизинговая компания выплатит полную стоимость транспортного средства. Получить автомобиль вы сможете после оформления необходимых документов.
Требования к бизнесу
Для предпринимателей лизинговые компании выдвигают ряд условий:
- Возраст — от 21 года.
- Прошло минимум 6 месяцев со дня регистрации ИП (в большинстве случаев — не менее года).
- Стабильное получение прибыли.
- Наличие полного пакета документов в рамках коммерческой деятельности.
Лизинг для ИП с нулевым балансом невозможен. Лизингополучатель должен вести безубыточную деятельность не менее чем в течение 3 месяцев.
Документы для подачи заявки
Для оформления сделки вам необходимо предоставить:
- Паспорт РФ.
- Свидетельство о регистрации ИП.
- Свидетельство о постановке на учет в налоговой.
- Бухгалтерскую и налоговую отчетность за последние 6 месяцев.
- Выписки из банка, обороты по счетам.
- Договоры на выполнение услуг.
Лизинг для ИП на ЕНВД
При применении ЕНВД лизинг является отличным инструментом оптимизации налоговых выплат, и в большинстве случаев он на порядок выгоднее чем автокредит. Платежи по лизингу распределяются как расходы, пропорционально типам деятельности.
Но для уменьшения налоговой базы предпринимателю необходимо открывать дополнительные субсчета, в которых будут отражаться сделки по разным направлениям коммерческой деятельности.
Вне зависимости от системы налогообложения, используемой ИП, заключаемый договор лизинга заверяется нотариусом, что подразумевает дополнительные расходы в размере 1% от суммы сделки.
Преимущества лизинга для ИП
Приобретение транспорта в лизинг для начинающих ИП отличается следующими преимуществами:
- Быстрое получение автомобиля, который необходим для коммерческой деятельности.
- Возможность самостоятельного выбора продавца техники.
- Отсутствие дополнительного обеспечения займа.
- Менее жесткие условия к оборотам ИП, чем в банке.
- Не нужно предоставлять бизнес-план.
- Выгодные условия сотрудничества.
- Налоговые льготы.
- Отсутствие дополнительных комиссий.
- Возможность досрочного погашения задолженности.
Подводные камни лизинга
Подводные камни лизингового соглашения заключаются в обязательном страховании автомобиля и нотариальном заверении договора. Все это влечет за собой дополнительные расходы. Лизинг — это своего рода кредит, поэтому покупка транспорта таким способом сама по себе предлагает переплату, пусть она и меньше, чем при обычном кредите.
Перед подписанием договора внимательно ознакомьтесь с его условиями.
Многие компании прописывают в соглашении даже максимальный пробег транспорта за год, что не позволяет использовать автомобиль в определенных видах коммерческой деятельности. Клиенту придется учитывать тот факт, что машина на весь срок действия договора является собственностью лизинговой компании.
Отзывы о лизинге авто для ИП
Антон Дроздов:
«У меня несколько автомобилей работают под такси. Для расширения бизнеса я воспользовался услугами Европлана. Оформил в лизинг еще два автомобиля. Машины новые, полностью соответствуют необходимым требованиям. В рамках договора я плачу по 300 р. в день за каждое транспортное средство, что меня полностью устраивает. Всем рекомендую пользоваться услугами данной организации».
Григорий Мартиросян:
«Работаю ИП, держу небольшую службу такси. Естественно, что транспорт изнашивается, поэтому автопарк нуждается в периодическом обновлении. Раньше покупал машины в кредит. Но в последнее время оформляю лизинг в компании РЕСО. Так намного выгоднее, меньше переплата и в целом условия более приемлемые».
Виталий Орехов:
«Лизингом я пользуюсь не первый год. Таким способом можно купить транспортное средство для коммерческих целей на выгодных условиях. Переплата намного меньше, чем при кредите, и требований поменьше. В настоящее время сотрудничаю с Альфа-Лизинг. Здесь самые низкие процентные ставки и минимальный авансовый платеж».
Лизинг авто для ИП
Лизинг для ИП в Москве — выгодная услуга, объединившая черты арендного и кредитного соглашения. Ранее она была востребована среди крупных предприятий, но последние годы набирает популярности среди индивидуальных предпринимателей.
Принцип прост. Клиент оформляет соглашение с лизинговой компанией на покупку определенного объекта. Это может быть автомобиль под такси, оборудование, грузовой транспорт, автобус или другое. Для получения имущества платится минимальная сумма (аванс). В дальнейшем лизингополучатель перечисляет ежемесячные платежи до конца договора. По завершении сделки клиент выплачивает остаточную цену и становится собственником.
Лизинг для ИП — условия в разных налоговых режимах
При оформлении автомобиля, оборудования или другого имущества в лизинг важно учесть нюансы налогообложения ИП:
-
При УСН «доходы минус расходы» оформление лизинговой сделки выгодно для предпринимателя. После заключения договора снижается налогооблагаемая база и уменьшается размер выплат в отношении УСН.
Для УСН на 6% оформление лизинговой сделки не влияет на размер налоговых платежей, но остальные выгоды остаются неизменными.
Совмещение ЕНВД и УСН. При наличии двух налоговых систем ИП ведется отдельный учет, что обеспечивает равномерное распределение платежей с учетом вида деятельности. Во избежание ошибок рекомендуется создать специальные субсчета, куда будет вноситься информация по отношению тех или иных видов деятельности.
Для ОСНО. Если предприниматель работает на ОСНО, покупка имущества в лизинг в Москве — выгодная сделка. Сотрудничество с лизинговой компанией гарантирует снижение платежей в отношении ФНС и получение лучших условий.
Покупая оборудование, грузовик, спецтехнику или такси в лизинг для ИП, важно рассчитать выгоды сделки с учетом налогового режима. При этом остальные плюсы лизинговой сделки остаются неизменны.
Преимущества лизинга для ИП
Лизинг под ИП имеет ряд плюсов:
-
Лизинговая компания предъявляет менее жесткие требования в отношении опыта клиента, его финансового положения, прибыли и вида деятельности.
Решение о предоставлении такси в лизинг для ИП или другого имущества принимается в период до трех дней. Как результат, предприниматель не тратит лишнее время, а сразу использует объект сделки для получения прибыли.
Лизингодатель не взимает комиссий, а сама сделка прозрачна и понятна каждому клиенту.
При оформлении договора нет нужды платить полную стоимость авто. Некоторые компании дают лизинг для ИП без первоначального взноса, но в большинстве случае приходится передать небольшую сумму (от 10 процентов стоимости авто).
Лизингодатель позволяет клиенту лично выбрать поставщика, который предлагает необходимый объект сделки и по более выгодной цене.
При оформлении лизинга под ИП в Москве нет нужды искать поручителя или залог. Собственником имущества остается лизингодатель, чем и объясняется такая лояльность компании.
Чем больше стоимость имущества, тем выгодней сотрудничество предпринимателя и лизингодателя.
График выплат составляется индивидуально, и в нем учтены нюансы клиента. При появлении проблем с выплатами лизингодатель идет навстречу и готов предложить отсрочку.
Почему лизинг авто для ИП не популярен в России?
По статистике 30-40% оборудования и транспортных средств у зарубежных предприятий оформлено в лизинг. В России (в том числе в Москве) услуга для ИП менее востребована. Предприниматели больше предпочитают покупку за наличные или кредитное соглашение, считая такие услуги более выгодными для бизнеса.
Причин ситуации несколько:
-
Плохая информированность. Многие ИП не знают, что взять лизинг в Москве проще и выгоднее кредита. Это касается любого объекта сделки, будь это машина, оборудование или спецтехника.
Активность банков. Кредитные организации ведут агрессивную рекламную политику, тем самым подавляя более мелких конкурентов. Лизинговые компании предлагают услугу с большей выгодой для клиента, поэтому не имеют сверхприбыли и не могут позволить себе конкурировать с крупными банками.
Дефицит лизингодателей. Если ИП решает взять лизинг, придется постараться с выбором компании. Несмотря значительный список вариантов, по-настоящему надежных организаций мало.
Компания Московский центр лизинга — опытный лизингодатель с богатой историей работы. Большой выбор предложений и выгодные условия позволяют оформить лизинг для ИП в Москве с минимальным авансом на период до пяти лет. Лизингодатель персонально подходит к оценке клиента, к составлению договора и определению условий сотрудничества.
Лизинг для ИП в Москве — удобная сделка, которая проходит в несколько шагов. Предприниматель подает онлайн-заявку, передает минимальный пакет бумаг, получает одобрение лизингодателя и подписывает договор. После перечисления аванса объект переходит в пользование лизингополучателю.