Объявление на взнос наличными
Объявление на взнос наличными
Составление объявления на взнос наличными необходимо тогда, когда предприятия или организации вносят наличные средства на свой расчетный счет в банке. Документ является обязательным и носит строгую форму, поэтому кредитные учреждения очень требовательно относятся к его заполнению и всегда тщательно проверяют правильность внесенных в него сведений.
В каких случаях происходит передача наличных средств в банк
Согласно закону, компании могут вести расчеты как путем безналичных перечислений, так и при помощи наличных платежей (но только при работе с населением). Во втором случае, фирма должна иметь контрольно-кассовый аппарат или же использовать бланки строгой отчетности установленного образца.
При этом существует лимит средств, который может храниться в кассе, излишки же следует регулярно сдавать в банк.
Именно для таких ситуаций и разработана форма объявления на взнос наличными.
Следует отметить, что документ имеет широкое распространение и используется предприятиями, независимо от той сферы, в которой они работают и уровня бизнеса, к которому относятся.
Этапы действий
В конце каждого рабочего дня кассир или бухгалтер организации обязан проводить подсчет денежных средств, находящихся в кассе. Если денег оказывается больше установленного лимита, то их нужно сдавать в обслуживающий банк для зачисления на расчетный счет. Как раз в момент передачи и заполняется форма объявления на взнос наличными.
Оформление документа происходит в присутствии банковского работника, при этом в некоторых случаях специалист банка может сам внести нужную информацию в документ (по просьбе клиента).
Деньги может сдавать как руководитель предприятия, так и лицо, действующее от имени организации (например, кассир или бухгалтер), но в этом случае у представителя должна быть действующая доверенность, заверенная у нотариуса.
Что будет, если не сдавать «лишнюю» наличность в банк
Если в случае внезапной проверки надзорные органы обнаружат в кассе превышение лимита денежных средств, это обернется для компании-нарушителя штрафными санкциями. При этом размер штрафа может доходить до пятидесяти тысяч рублей. Исключение составляют те ситуации, когда деньги, хранящиеся в кассе, предназначены для выплаты заработной платы, социальных пособий, стипендий, страховок и пр. нужд работников предприятий.
Но и тут следует придерживаться определенного порядка: срок хранения такой «налички» не должен превышать трех дней. При этом если компания работает на Крайнем Севере или в труднодоступных районах, то период увеличивается до 5 дней (включая день выплаты).
Правила составления объявления на взнос наличными
Документ имеет стандартную унифицированную форму, обязательную к применению. Помимо самого объявления бланк включает в себя ордер и квитанцию – они заполняются аналогичным образом. Документ содержит:
- сведения о предприятии, на счет которого перечисляются наличные средства,
- название банка,
- номер расчетного счета,
- сумму (она должна в точности совпадать с той, что вносится на счет)
- и источник ее поступления,
- дату зачисления (т.е. тот день, в который фактически происходит действие).
Нужно отметить, что источник поступления финансовых средств можно прописать как словами, так и отметить в виде кода. К примеру,
15 – продажа недвижимости;
11 – выручка предприятия от оказания прочих услуг;
02 – торговая выручка от реализации потребительских товаров по любым каналам реализации.
При затруднениях в этой части, по полному списку кодов (всего 15 основных значений) следует проконсультироваться у банковского специалиста.
Правила оформления объявления на взнос наличными
Объявление можно заполнять как от руки, так и на компьютере (но используя только утвержденную форму – другую банк не примет), кроме того, реквизиты предприятия можно вносить с помощью штампа или печати.
Ошибки в бланке документа допускать нельзя, поэтому при его заполнении нужно быть максимально сосредоточенным и собранным. Если же помарка или неточность все же случилась, не следует их исправлять – такое объявление в любом случае будет считаться испорченным, поэтому лучше сразу заполнить новую форму.
Бланк составляется в единственном экземпляре и после принятия наличных средств, специалист банковской организации (кассир) его подписывает и штампует.
Заполненный бланк объявления остается у сотрудника банка, квитанция с его подписью передается представителю компании, который внес наличность, а приходный ордер отправляется в бухгалтерию кредитного учреждения и прикладывается в дальнейшем к банковской выписке.
Образец заполнения объявления на взнос наличными
Форма документа не очень сложна и вполне понятна даже неопытному человеку.
- В начале пишется номер бланка и ставится дата заполнения, которая должна соответствовать дате внесения наличности на счет.
- После этого вписывается наименование предприятия, которое вносит наличные деньги.
- Далее идет строка «Дебет»: сюда вносится номер счета отправителя денежных средств, а в строку «Получатель» — название компании, на счет которой они поступают. Графа «Кредит» обозначает номер расчетного счета получателя.
Следует отметить, что строки «Дебет» и «Кредит» заполнять не обязательно, поскольку, специалист кредитного учреждения сам может вписать в них нужные сведения при получении «налички».
Объявление на взнос наличными: что это такое? Особенности документа
Объем наличных средств, которые могут оставаться в кассе на конец дня, регламентируется Указанием Банка России № 3210-У. Чтобы не допустить нарушений, кассир отслеживает имеющуюся в кассе сумму наличных средств.
Если там скапливается денег больше, чем положено по лимиту, необходимо излишки перевести на банковский счет. Если кассир упустит этот момент и допустит нарушение, ему могут начислить штраф 4 – 5 тысяч рублей.
Такая же материальная ответственность ждет бухгалтера, если он отвечает за объем наличности в кассе предприятия. Само же юридическое лицо могут оштрафовать на 40 – 50 тысяч.
Объем наличности
Объявление на взнос наличными: заполнение по форме
Чтобы внести деньги из кассы на банковский счет, используется объявление на взнос наличными. Эта форма утверждена в 2014 году, 30 июля, Указанием № 3352-У (форма по ОКУД 0402001).
Случаи использования объявления на взнос наличными
Названная выше форма применяется в следующих случаях:
- когда банк принимает наличные средства от ИП;
- когда банк зачисляет на счет наличность от юрлиц;
- когда кредитные организации кладут деньги на свои корсчета, имеющиеся в расчетно-кассовых центрах.
Поскольку в выходные, праздничные дни наличность сдавать не надо, к такой форме обращаются только в будни. Однако и для будничных дней существуют свои исключения. Если выдается зарплата, то в течение 3-х дней лимит может быть превышен. Если предприятие располагается в районах, относящихся к труднодоступным, то наличность в кассе может превышать ограничения до 5 дней.
Особенности документа
Объявление на взнос наличными: образец
Объявление на взнос наличными состоит из 3-х частей:
Все эти 3 части располагаются на одном листе. Допускается как письменное, так и печатное заполнение бланка. Выполняется оно бухгалтером, правда, отдельные банки заполняют форму сами. Отдельные поля оформляются с использованием штампов. К таким относят следующие:
Рекомендации по заполнению формы
Объявление на взнос наличными нужно заполнять очень внимательно
Приведенные ниже советы помогут заполнить форму 0402001.
- «Объявление №» (в верхней части) – проставляется очередной номер, каждый год нумерацию начинают заново.
- «Дата» – это число, когда наличность сдают в банк, в этой графе используются цифры, буквы. Запись может выглядеть так: 21 июля 2016 года.
- «От кого» – здесь указывают полное наименование вносящего деньги, включая структурное подразделение (если есть).
- «Дебет счет №, кредит счет №» — это графы для заполнения операционным сотрудником, который проставляет счета в соответствии с планом счетов.
- «Получатель» – здесь указывает наименование организации – получателя, если это ИП, то имя пишут полностью.
- ИНН – переписывают номер из свидетельства, которое выдается при постановке на налоговый учет.
- «Счет №» — тот номер счета, на который должны прийти деньги.
- «Наименование банка-вносителя» – наименование организации (филиала), куда деньги вносятся.
- «Наименование банка-получателя» – наименование банка, где находится счет, на который переводятся деньги.
- БИК – код, который есть у каждого банка, понадобятся идентификационные номера обоих банков (куда вносят деньги, куда они поступят).
- «Сумма прописью» – нужно записать зачисляемую сумму буквами, не делая никаких отступов. Например, десять тысяч. Если останется место до конца строчки, то надо ставить двойной прочерк. Если бланк заполняется на компьютере, то сразу после суммы ставится «руб.» В этом случае прочерк не нужен. Копейки указывают цифрами.
- «Источник поступления» – откуда поступили деньги. Для этой графы применяют коды. Они приведены ниже:
- 02 – выручка от торговли товарами;
- 05 – выручка от оказания транспортных услуг;
- 08 – коммунальные платежи, деньги от внесения квартплаты;
- 11 – выручка от услуг, не имеющихся в перечне, приведенном выше;
- 12 – деньги, поступившие в качестве налогов, взносов, штрафов;
- 15 – деньги от сделок с недвижимостью;
- 28 – возврат зарплаты, которая не была выплачена;
- 32 – иная выручка. Эта графа может быть дополнена записью «по доверенности». Так делают в случаях, когда деньги вносятся по доверенности. Рядом с этой записью указывают номер доверенности.
- «Сумма цифрами» – вносимая сумма пишется только цифрами с использованием дефиса, например, 10000 – 00.
- «В том числе по символам» – проставляются коды источника, сумма, которая была выручена из данного источника.
В конечной части объявления ставится подпись бухгалтера, кассира. Главному бухгалтеру, директору документ подписывать не нужно. Заранее подписи ставить не надо, когда банковский работник проверит, тогда документ и подписывают.
Тут же ставят подписи банковских сотрудников. Помимо подписей указываются должности. Ниже под объявлением располагаются другие части документа. Они заполняются аналогично объявлению.
Особенности сдачи в банк
Объявление на взнос наличными: образец
Сотрудник банка обязан проверить форму в момент передачи. Он обращает внимание на следующее:
- отсутствие исправлений, помарок;
- все ли графы заполнены;
- верно ли все заполнено.
После проверки бланк идет в кассу, а вноситель получает отрывной талон. В кассе сотрудник должен проверить подпись бухгалтера, установить, совпадает ли она с образцом. Затем он считает деньги, смотрит, совпадает ли фактическое количество денег с тем, что заявлено в бланке.
При этом считать надо так, чтобы лицо, вносящее деньги, могло видеть, как идет пересчет. Если все хорошо, кассир ставит 3 подписи (в каждой части), на квитанцию ставят штамп. Ордер идет в банковскую бухгалтерию, этот документ станет основой для зачисления денег на счет. Квитанцию передают вносителю. Ее надо вернуть в организацию и подшить к расходному ордеру.
Срок хранения такой документации – 5 лет. Бухгалтерия проводит эту операцию как Дт сч51 Кт сч50.
Если сотрудник кассы банка при проверке нашел ошибки недочеты, бланк переделывают. Если не совпадает сумма с заявленной в объявлении, то кассир перечеркнет квитанцию, укажет на оборотной стороне правильную сумму и вернет деньги и документы на исправление.
Объявление на взнос имеет ограниченный срок действия – сутки. Даты, проставленные в бланке, должны совпадать с фактическими. Если бланк был передан в банк, а средства так и не были внесены, то в конце дня бланк уничтожат. Видео наглядно помогает разобраться в тонкостях заполнения такого документа.
Касса: объявление на взнос наличными — видеоподсказка:
Объявление на взнос наличными (форма 0402001)
Объявление на взнос наличными представляет собой комплект документов, состоящий из объявления, квитанции и ордера. Представитель организации получает от кассового работника квитанцию к объявлению на взнос наличными в подтверждение приема банком денег. Объявление кассовый работник банка оставляет у себя, а ордер передает бухгалтерскому работнику банка. Ордер затем прикладывается к выписке по банковскому счету.
Все работает, внешняя обработка, адаптация к любой конфинурации незначительна и подгоняема , так же в архиве есть печатные формы excel до и после 1ноября
Скачать файлы
| Наименование | Файл | Версия | Размер |
|---|---|---|---|
Загрузка...
